俺来回答：
依据会计制度和企业自身制定的财务制度，没有合法的原始凭证一般是不能确认支出的（包含楼主说的费用报销）。
如果楼主单位的领导同意报销楼主出差的差旅费，可以采用以下两种方法：
1、报销的金额不是很大（小于5000元），可以找一些其他的合法票据入账报销。
2、报销的金额大了一些（大于5000元），楼主可以这样处理一下，按照可以报销的金额做一个说明，去某地出差，不慎遗失部分票据，有多少张住宿费，多少钱，有多少张乘车费，火车票，多少钱，证明人为谁，请领导签批后入账处理即可。但是，这种做法有个后遗症，将来税务稽查没有发现也就罢了，发现了估计99%会让你单位做所得税纳税调整了。
呵呵，只是告诉楼主在正常差旅期间没有票据的入账处理方法，对于会计来说，报销的每一笔费用，所报票据本身，对应此票据的过程都应该是真实的。
1、没有发票的支出费用，只要是实际支出，可以报销；2、账务处理与有发票支出的费用一样处理：借：管理费用或销售费用 贷：其他应收款或库存现金3、没有发票的支出费用，不能税前扣除，在年终汇算清缴时，作为纳税调整事项，调增应纳税所得额，缴交企业所得税。
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